Индивидуальный Инвестиционный Счет – новый инструмент для инвестора. Самая полная информация

Краткое содержание:

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

ИИС – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке.

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть с 1 января 2015 года. Предназначен для физических лиц, как для резидентов, так и для нерезидентов РФ. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения.

Максимальная сумма инвестиций составляет 400 000 рублей в год. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года, но программа запущена бессрочно.

В рамках договора индивидуального инвестиционного счета разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы.

ИИС с вычетом на взносы тип А

Договор ИИС с вычетом на взносы. На заведенные деньги гражданин получает прибавку в размере 13% от внесенной суммы за весь год. Можно вкладывать частями, но не более 400 000 рублей в год. Рассчитан на инвесторов, которые имеют уплаченный НДФЛ. При заключении договора в 2016 году, возмещаться будут налоги уплаченные за 2015 год.

Если у вас официальная заработная плата составляет 30 000 рублей в месяц, то значит за год работодатель уплатил 30 000 рублей х 13% х 12 месяцев = 46 800 рублей за год. Вот это есть налоговый вычет, на который максимум можно рассчитывать. Следовательно, внеся на ИИС 360 000 рублей, получаем весь уплаченный НДФЛ в полном объеме.

Налоговый вычет с 400 000 рублей составит 52 000 рублей. Помимо заработной платы подойдет любой уплаченный вами НДФЛ. Чтобы получить вычет необходимо в течение 3-х лет с момента заключения договора ИИС, подать в налоговую инспекцию заявление на возврат. Наверное, лучше подавать ежегодно.

Внимание!

По идее вложив в первый год можно больше не инвестировать и через 3 года снять деньги, не потеряв вычета, но эффективное использование ИИС подразумевает систематические пополнения счета. Естественно, помимо вычета можно заработать на инструментах фондового рынка, например на акциях или облигациях.

Но здесь нужно отметить, что доходы, полученные от владения ценными бумагами при использовании вычета типа А облагаются по ставке 13%, но налог возьмется только после закрытия ИИС, следовательно можно реинвестировать.

ИИС с вычетом на доходы тип Б

Договор ИИС с вычетом на доход. Прибыль от инвестиций, полученная за 3 года, не облагается налогом. Остальные параметры такие же как у типа А. Самое главное, что инвестор может определиться с типом счета по прошествии некоторого времени, например, ближе к середине 3-го года можно посчитать, какой тип счета окажется выгоднее и воспользоваться именно им.

При закрытии счета весь доход освобождается от налога. Клиент должен предоставить Брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы в течение срока существования ИИС.

Тип Б выгоднее Типа А, если доход составляет более 100%, но это так примерно, для сопоставления.

Законодательство ИИС.

Источник: https://iis24.ru/individualnii-investicinnii-schet-inform/


Индивидуальный инвестиционный счет

С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.

Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

  1. Основным преимуществом ИИС является возможность получить налоговые вычеты, связанные с инвестицией денежных средств (об этом чуть ниже);
  2. У Вас может быть только один инвестиционный счет. Вы можете перенести его из одной компании в другую, но одновременно два счета ИИС иметь нельзя;
  3. Максимальная сумма взноса на счет ИИС в год составляет 400 тыс.руб. в год (минимальная сумма взноса не установлена). При этом внести денежные средства можно только в рублях;
  4. В целях получения налогового вычета ИИС должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Если денежные средства Вы снимите раньше (полностью или частично), Вы не сможете получить вычет (а если вычет уже был получен – то его будет необходимо вернуть).

Пример: В 2016 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 400 тыс.руб.

Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А.

может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).

Пример: В 2016 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт «Безрисковые облигации». После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.

Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:

  • Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ). Например, если за год Вы внесете на счет максимальную сумму 400 тыс.руб., Вы сможете вернуть 13% х 400 000 = 52 тыс.руб. Однако, в случае получения дохода по инвестициям, Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
  • Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.

Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).

Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС.

Как открыть ИИС?

На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:

  • Брокерские компании, которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты (Вы выбираете продукт, и компания в соответствии с Вашим выбором инвестирует денежные средства). Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ, БКС, КИТ Финанс.
  • Управляющие компании. Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования (Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти), а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк, ВТБ 24, Открытие.

Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:

  1. Вы заключаете договор;
  2. Вы вносите денежные средства;
  3. Вы выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже (обычно это осуществляется через онлайн-клиент).

Какую компанию выбрать?

В первую очередь Вам нужно решить хотите Вы сами торговать на фондовой бирже или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того, как Вы приняли это решение посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии.На основании этих данные выберите, что Вам ближе.

Если Вас обслуживают в каком-либо банке и хотите минимизировать Ваши временные затраты,то можете узнать об открытии ИИС в нем же.

Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы

На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.

Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.

Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.

При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:

  • Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход «по вычету» с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
  • Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно). Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете.
  • Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот «упадут» в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии «за управление денежными средствами». Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.

Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).

В заключении стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/iis/individualnyj-investicionnyj-schet/


Плюсы и минусы открытия ИИС и у какого брокера это лучше сделать

Всем привет! В данной статье мы поговорим о том, что такое индивидуальный инвестиционный счет, рассмотрим нюансы его открытия, чего стоит опасаться и ожидать, у какого брокера это лучше сделать в 2018 году.

Что следует знать

ИИС – это уникальный вид договора. Владелец такого брокерского счета приобретает ценные бумаги и получает налоговые вычеты (надбавка 13 % к вложенному капиталу) или льготы в процессе инвестирования (не платит налог на полученную прибыль).

По данным многих российских изданий, данный тип счетов начал функционировать с 1 января 2015 года для того, чтобы  население страны вовлечь в инвестирование в ценные бумаги.

Индивидуальный инвестиционный счет сейчас можно открыть не выходя из дома через брокера Финам, воспользовавшись кнопкой ниже:

Важно!

Была придумана схема поощрения: 13% надбавка к  внесенным средствам на счет или освобождение от налогообложения на прибыль от инвестирования.

Выбирая первую привилегию, инвестор получает 13% от уплаченного ранее НДФЛ (необходимо подать декларацию). Вычет взимается только с 400 тыс. руб. даже если был внесен миллион. Таким образом, обратно можно получить до 52 тысяч рублей.

Вычет по второму типу освобождает владельцев ИИС от налогообложения доходов, что очень выгодно для активных и успешных трейдеров, прибыль которых огромна.

В данном случае сумма налога не имеет лимита, и даже если он очень велик, владелец счёта все равно его не платит.

Ограничения открытия ИИС в Российской Федерации

  1. Зачисления на счёт доступны только в национальной валюте – в рублях (иностранную валюту, как и ценные бумаги, запрещено вносить);
  2. Средства на счету можно использовать только для инвестирования в инструменты фондового рынка;
  3. На одного человека можно зарегистрировать ИИС всего лишь один раз. Открыть новый можно только при условии закрытия старого счёта. Но вносить максимальную сумму для получения налогового вычета можно ежегодно.
  4. Они не подвергаются страхованием со стороны государства, как и брокерские классические счета. Вам могут лишь предложить перевести часть денег на депозит, но и он не будет включён в систему страхования вкладов;
  5. Для получения льгот Ваш счет должен функционировать не менее 3 лет;
  6. За один календарный год на ИИС можно внести до 1 млн. руб. и не более. При этом максимальная сумма для налогового вычета — 400 000 руб.

Схожесть с депозитом

Довольно часто ИИС сравнивают с обыкновенным депозитом – распространённым видом пассивного дохода. Возможно, они и схожи, но существует целый ряд различий.

Во-первых, ставка по депозиту на данный момент довольна низкая, а дивиденды по депозиту ещё и могут облагаются налогом (если процентная ставка выше ставки рефинансирования на 10%, т.е. примерно 18,2% на сегодняшний день).

ИИС может принести не только 13% от внесенной суммы или освобождение от уплаты налогов, а ещё и прибыль от приобретённых ценных бумаг.

Например, Вы положили на счёт сто тысяч рублей и на них приобрели облигации с доходностью под 8% в год, а в итоге получаете не только восемь тысяч от облигации, а и тринадцать тысяч налогового вычета.

Главной особенностью ИИС является возможность грамотной покупки ценных бумаг, ведь именно от этого будет зависеть прибыльность вложенных средств.

Ценные бумаги, доступные для инвестирования:

  1. Облигация – вид ценной бумаги, наиболее распространенный при инвестировании. Это ценная бумага является долговой, а её владелец имеет право требовать от её эмитента (выпустившее лицо) в определённый срок её номинальную стоимость. Широкое распространение облигации достигли благодаря надежности и консервативности.

    Владелец может продать такую бумагу в любой удобный для него момент;

  2. Акция – бумага, с помощью которой акционер получает право на получение дивидендов от функционирования акционерного общества.

    Стоимость акций может, как снижаться, так и расти, а при грамотной покупке акций перспективных компаний их владелец может получить огромную прибыль.

  3. Паи паевых инвестиционных фондов (ПИФ) – это имущественный комплекс, без регистрации юридического лица.

    Фонд сформирован деньгами пайщиков, которые в дальнейшем владеют определенным числом паёв. Если Вы решили вложить свои деньги именно в ПИФы, то знайте — не все фирмы и организации надежны, а процент по паю чаще всего даже ниже, чем банковский депозит.

  4. Паи иностранных инвестиционных фондов ETF – тот же имущественный комплекс, только иностранный и торгующийся на Московской бирже. Дает возможность инвестирования в индексы иностранных активов.

  5. Валюта – так же можно приобретать, а в дальнейшем продавать, иностранную валюту, получая прибыль на колебаниях курса – волативности.
  6. Фьючерсы – ценная бумага на приобретение материальных ресурсов (нефть, металл, зерно и т.д.). Прибыль так же зависит от колебания стоимости продукта.

Новички сталкиваются с проблемой выбора той или иной ценной бумаги, в этом Вам и поможет брокер.

ТОП управляющих компаний и брокеров для открытия ИИС

  • Финам – 48484 счёта.
  • Открытие Брокер – 43938 счёта.
  • БКС – 41626 счёта.
  • ВТБ – 19732 счёта.
  • Сбербанк. Насчитывает 123348 счёта по данным на 1 апреля 2018 года.

Алгоритм получения налогового вычета

Чтобы получить вычет за прошедший год нужно подать в первом квартале текущего года декларацию.

Для этого следует иметь пакет документов: справка от работодателя 2-НДФЛ, реестр документов, декларация 3-НДФЛ, заявление на вычет, договоры/квитанции и отчеты от брокеров об открытии ИИС.

Первоначально следует заполнить декларацию по инвестиционному счету на официальной страничке налоговой инспекции, там же можно найти код ОКТМО.

Совет!

Номер своей инспекции легче найти по месту проживания в поиске. Далее заполняем сведения о декларанте и о доходах за год. Полный пакет документов можно отправить в электронном формате, что значительно сэкономит время.

Для получения вычета на доход, потребуется отправить в налоговую запрос на выдачу справки. Она подтвердит, что во время действия договора владелец счёта не воспользовался вычетом на взнос. А после передать её своему брокеру или управляющей компании.

Заключение

Открывая Индивидуальный Инвестиционный Счет, Вы сталкиваетесь как с плюсами так и минусами.

В первом случае очень привлекательным выступает:

  • 13% налоговый вычет (возврат ранее уплаченного НДФЛ с официальной работы) или отсутствие налога на прибыль через три года;
  • Возможность получения более высокого дохода, чем при открытии вклада в банке.

К минусам следует отнести заморозку средств на счету на 3 года для возможности получения льгот;

  • отсутствие страховки;
  • большой риск купить не выгодные ценные бумаги и уплату некоторой комиссии брокеру при совершении операций.

На этом я с Вами прощаюсь, но не на долго! Следите за обновлениями в блоге, чтобы получить ещё больше полезной информации, а так же подписывайтесь на мой Телеграм канал.

До скорой встречи!

Этой статьей стоит поделиться c друзьями: Вам также может быть интересно:

  • Вся суть сетевого бизнеса на примере работы с продуктом Тайга 8 компании Вилави Сегодня мы разберемся в чем заключается суть сетевого бизнеса, причем не важно в какой компании. Схема примерно одинаковая везде.
  • Куда вложить деньги выгоднее всего на короткий срок В период экономической нестабильности многие или откладывают идею инвестирования до лучших времен, или предпочитают пользоваться краткосрочными инструментами получения прибыли
  • На чем можно заработать деньги в Интернете: способ, на который стоит обратить внимание По роду деятельности я провожу достаточно много времени в сети. И не проходит и дня, чтобы я не получил парочку заманчивых предложений присоединиться к какой-нибудь «молодой и динамичной» компании, обещающей «золотые горы»
  • Создание сайта для заработка денег: с чего начать и как монетизировать Создание сайта для заработка денег: основные нюансы разработки пригодного для монетизации веб-ресурса, а также возможные способы срубить с него немного «капусты»

Источник: https://investbro.ru/individualnyi-investicionnyi-schet/

Индивидуальный инвестиционный счет: что это такое

Каждый человек хочет жить в достатке, а не перебиваться от зарплаты до зарплаты. Это желание подталкивает людей к поиску новых источников дохода.

Все большей популярностью пользуется тема инвестиций. Деньги, которые работают на владельца и увеличивают его благосостояние – мечта миллионов.

И первые шаги к ней разумно начать с обучения и открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Что такое индивидуальный счет для инвестиций

Индивидуальный инвестиционный счет – что это такое? Это инструмент, позволяющий человеку не только направлять свои деньги на инвестиции, но и ежегодно получать с них выплаты в размере 13% (до 52 тыс. руб.), а также избегать уплаты налогов с прибыли.

Для получения части денег обратно нужно открыть ИИС типа «А», а чтобы не платить НДФЛ – ИИС типа «B». Возможность инвестирования с ИИС предлагают множество компаний. Первую позицию по количеству активных ИИС занимает «ПАО Сбербанк», далее АО «Финам», ФГ БКС и т.д.

(данные актуальны по состоянию на сентябрь 2018 года).

Особенности открытия счета:

  • Можно выбрать только один тип счета – либо «A», либо «B»;
  • Возраст инвестора – от 18 лет (минимальный процент брокерских компаний позволяют открывать счет несовершеннолетним, но каждое их действие требует родительского одобрения);
  • Валюта – российские рубли.

Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС

Минимальная сумма законодательно не ограничена, но у большинства брокеров составляет 1000 рублей (оптимальный размер денежных средств нужно уточнять у брокера). Максимальный взнос – 1 млн. руб. в течение года. Сумма размещается сразу или по частям – на усмотрение инвестора. Получить часть денег назад можно с суммы, не превышающей 400 тыс. руб.
Сроки инвестирования

Минимальный срок существования ИИС – 3 года с момента активации. Ограничивающих временных рамок не существует – счет достаточно открыть 1 раз и пользоваться им всю жизнь. При смене типа счета с «А» на «B» – первый автоматически закрывается.

Это важно! Если закрыть ИИС до того, как пройдет 3 года с момента его открытия – воспользоваться налоговым вычетом не получится. Все сделанные выплаты потребуется вернуть государству с уплатой штрафа (пени).

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Теперь вы знаете, что такое ИИС. Дальше расскажем, как открыть индивидуальный  инвестиционный счет. Сделать это можно 2 способами:

  1. Онлайн;
  2. Посетив офис компании, предоставляющей услуги по открытию ИИС.

Но перед тем, как подать заявку, нужно выбрать компанию для сотрудничества…

Выбор брокера

Выбор брокера осуществляют по 3 основным критериям:

  1. Надежность;
  2. Технологичность;
  3. Подход к своей работе.

Надежность заключается в прозрачности финансовых операций компании, ее информационной открытости, рейтинге. Технологичность включает в себя удобство торговой системы, функциональность, спектр финансовых инструментов, качество сервиса. Подход к работе символизирует отношение к инвесторам.

Важно проработать детально информацию по 3 критериям и сделать выбор. Можно воспользоваться рейтингами компаний, посмотреть, сколько лет брокер на рынке, какое количество человек заключили с ним договор и т.д. Ежегодно количество открытых ИИС растет, но лидеры остаются неизменными с 2015 года.

Заключение договора

После выбора компании, необходимо подать заявку на открытие счета онлайн или лично посетить офис. Посредством сети интернет запрос создается 2 способами:

  1. Путем отправки паспортных данных, номера СНИЛС и ИНН (скан);
  2. Через портал Госуслуги, если есть зарегистрированная запись.

На сайте брокерской компании заинтересованное лицо предварительно заполняет анкету, указывая личные данные:

  • ФИО;
  • Номер телефона;
  • Адрес электронной почты;
  • Город проживания и т.д.

После загрузки данных и их обработки с заявителем связывается представитель компании для уточнения деталей операции. После этого заключается договор и подписывается сторонами.

Открытие ИИС

Счет открывается автоматически после заключения договора. С этого момента клиент получает возможность размещения своих денежных средств на инвестиционном счете и может распоряжаться ими по своему усмотрению – вкладывать в любые ценности.

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет: обзор компаний

Существует рейтинг компаний, которые пользуются большой популярностью у населения. Ниже перечислены финансовые организации, в которых клиенты открыли больше всего ИИС в 2018 году:

  • Сбербанк;
  • Финам;
  • Открытие;
  • БКС;
  • ВТБ.

Крупнейшими компаниями по количеству клиентов являются «БКС Брокер» – свыше 300  тыс. заключивших договор человек, ВТБ – более 280 тыс. чел., «Финам» – около 200 тыс. чел. Полный список компаний можно посмотреть на сайте ММВБ.

Как заработать с помощью ИИС

Первый способ – получение вычета в размере 13% от размещенной на счету суммы. Условие – человек должен официально работать. Деньги можно просто разместить на площадке и не выполнять никаких финансовых операций, а через год подать документы на выплату.

Как получить 13% (ИИС типа «A»):

  1. Заполните декларацию (3-НДФЛ);
  2. Возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за прошедший год;
  3. Подготовьте документы для подтверждения права на получение выплат (договор на работу ИИС/о брокерском обслуживании/о доверительном управлении);
  4. Подготовьте документы, из которых можно получить подтверждение о зачислении денег на счет (копии).
  5. Отправьте документы в ФНС, приложите заявление;
  6. Получите деньги на расчетный счет, указанный в заявлении.

Второй способ –  инвестирование денежных средств в акции, фьючерсы и опционы, облигации, индексные фонды. Сделки можно совершать самостоятельно или использовать доверительное управление – предоставив деньги в распоряжение профессиональным участникам рынка.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Что такое ИИС и как он работает мы разобрались. Напоследок – плюсы и минусы такого инструмента. Преимущества:

  • Налоговый вычет;
  • Отсутствие налоговых выплат с прибыли;
  • Неограниченное существование счета, возможность закрыть его по истечении 3 лет;
  • Простота открытия и работы;
  • Увеличение доходов при грамотном управлении деньгами.

Недостатки:

  • Определенные ограничения (1 инвестор – 1 счет, валюта – рубли, срок размещения средств – не менее 3 лет);
  • Выплаты только за последние 3 года;
  • Отсутствие выплат, если человек не получал зарплату за предыдущий год или закрыл счет до истечения трехлетнего периода;
  • Запрет на приобретение бумаг иностранных компаний, не торгующихся на ММВБ;
  • Запрет на приобретение облигаций федерального займа.

Индивидуальный инвестиционный счет идеально подходит начинающим инвесторам, тем, кто хочет ежегодно получать налоговый вычет. Это простой способ входа в большую игру под названием «Инвестиции».

Источник: https://investicii-v.ru/individualnyiy-investitsionnyiy-schet/

Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы в 2018 году

Последние новости на  сегодня, 15.10.2018.

Индивидуальный инвестиционный счет — особый счет для инвестиций, для которого действуют специальные налоговые льготы. Вы открываете индивидуальный инвестиционный счет и доверяете нам управление деньгами на счете. Счет открывается на 3 года, вносите от 50 тыс. до 1 млн руб., взносы можно делать каждый год

Получаете гарантированный государством налоговый вычет 13%. Чтобы получить вычет, Вы должны обратиться в налоговую инспекцию, либо Вы можете получить вычет не выходя из дома. Получаете доход от инвестиций в ценные бумаги, выпущенные в рублях или в долларах США. Денежные средства инвестируются в государственные облигации и облигации крупнейших российских компаний.

Средства инвестируются в государственные облигации и облигации крупнейших российских компаний. Доходность инвестиций не гарантируется и может быть меньше или больше указанной величины.

ИИС Сбербанк, личный кабинет

Вы открываете Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), вносите деньги и в следующем году получаете гарантированный государством возврат уплаченного налога в размере до 52 000₽ — 13% от внесённой на счёт суммы. 

Как стать владельцем ИИС — подробнее на официальном сайте Сбербанка

Кто может открыть Индивидуальный инвестиционный счет в 2018 году

Открыть ИИС может физическое лицо — налоговый резидент РФ;

Физическое лицо вправе иметь только один ИИС;

Максимальный годовой взнос — 1 млн рублей;

Вносить на ИИС можно только рубли. Инвестор может менять вид счета (брокерский или доверительное управление) без прерывания срока действия счета;

Частичный и (или) полный вывод (возврат) средствдо истечения трех лет с даты открытия ИИС означает досрочное расторжение договора и лишает инвестора права на получение налоговых вычетов.

Налоговые вычеты (возврат налога на доходы физических лиц) на внесенные денежные средства на ИИС.При долгосрочном инвестировании инвестору предоставляется право выбрать один из двух вариантов вычета:  

1 вариант: вычет 13% с вложений на ИИСв течение года:

В сумме, внесенной на ИИС в течение года,с взносов не более 400 000 рублей в год и с доходов, полученных за счет инвестирования с ИИС на протяжении не менее трех лет. Возможен возврат до 52 тыс. руб.в год.

2 вариант: вычет 13% с доходов от операций по ИИС:

Вычет предоставляется на всю сумму на ИИС при закрытии счета по истечении трехлетнего периода; предельныйразмер вычета не ограничен.

Владелец ИИС получает возврат подоходного налога даже в том случае, если нет никакого движения средств на счете. Эту стратегию выбрали 60% владельцев ИИС – в течение года они не пополняли счет и не заключали сделки с ценными бумагами. Из оставшихся владельцев ИИС более половины можно назвать неактивными – они совершают не более пяти сделок в месяц.

Индивидуальный инвестиционный счет — отзывы

В последнее время всё чаше высказываются мнения, что для ИИС следует разработать систему страхования средств, аналогичную системе гарантирования банковских вкладов. Если деньги на ИИС будут защищены на случай отзыва лицензии у брокерской или управляющей компании, это повысит спрос на услуги профессиональных участников рынка со стороны потенциальных инвесторов.

Эта идея обсуждается уже давно, и теперь появился шанс, что обсуждение может дать конкретные результаты.

По словам председателя Комитета ГД по финансовому рынку Анатолия Аксакова, в правительстве поддерживают идею страхования средств на ИИС.

Внимание!

Важно подчеркнуть, что частные инвесторы будут получать обратно свои деньги только при отзыве лицензии брокера или управляющего, тогда как инвестиционные риски и снижение стоимости активов страховыми случаями являться не будет.

Кроме того, снижение инфляции с неизбежность ведет к снижению ставок по депозитам. В подобных условиях вкладчики будут искать более выгодные способы размещения своих денег. Высокая потенциальная доходность биржевых инструментов, новые возможности ИИС и – в перспективе – страхование средств на инвестсчетах помогут сделать выбор в пользу фондового рынка.

Нужно ли закрывать ИИС после трех лет?

— Необязательно. Вы можете его закрыть без потери налоговых льгот, а можете продолжать им пользоваться и получать налоговые льготы дальше.

Какие налоговые льготы можно получить, если не закрывать ИИС?

— Налоговые льготы остаются прежними:

1. Если ранее получали вычет от взносов на ИИС, то можете продолжить получать вычеты от взносов на ИИС в таком же регулярном ежегодном формате;

2. Если ранее НЕ получали вычет от взносов на ИИС и получать их не планируете, то при закрытии ИИС доход от сделок, полученный на ИИС, не будет облагаться налогом.

Можно закрыть ИИС и открыть новый?

— Да, можно будет открыть новый ИИС снова на минимальный срок 3 года.

ИИС открыт 3 года назад

ИИС открыт 3 года назад. Получал вычеты на взносы 3 года подряд. Если в этом году я положу на ИИС еще 400 тыс.руб., дадут ли мне в 2019 году вычет на взнос за этот год?

— По текущему законодательству, да.

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Итак, при наличии удержанных налогов, а значит, и источника дохода в 2015 году, владельцу ИИС остается проделать следующие шаги для оформления налоговой льготы:

– взять у брокера или управляющей компании документы, подтверждающие зачисление взноса на ИИС;

– получить у работодателя форму 2-НДФЛ;

– заполнить декларацию 3-НДФЛ;

– написать заявление о возврате налога;

– подать документы в налоговую службу по месту постоянной регистрации.

Налоговая служба проверяет декларации и прилагаемые к ней документы, подтверждающие правильность расчетов и обоснованность запрашиваемого вычета, в течение 3 месяцев с момента их подачи в налоговый орган. По завершении проверки сумма излишне уплаченного налога будет зачислена на банковский счет, реквизиты которого владелец ИИС указал в своем заявлении

Источник: http://RF.biz/2018-00-00/14497-individualnyiy-investitsionnyiy-schet-plyusyi-i-minusyi-v-2018-godu-28.html

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Первое января 2015 года стало счастливой датой для частных инвесторов. Именно с этого периода разрешено открывать брокерский счет, не делясь при этом с государством. А виной всему индивидуальный инвестиционный счет, предполагающий возврат 13% НДФЛ.

Особенности и условия открытия

Индивидуальный инвестиционный счет представляет собой аналог брокерскому счету, позволяющий получать доход от акций, облигаций и других вложений на льготных условиях. ИИС позволяет получить налоговый вычет как от всей суммы взносов, так и от прибыли. Сейчас расскажу обо всем подробнее

Особенности:

  1. Трехгодичный срок открытия. Это минимум. Т.е. в течение трех лет снять деньги не получится. В противном случае счет будет закрыт, а деньги переведены на обычный брокерский депозит. Датой отсчета срока при этом считается не дата открытия счета, а дата первого вклада. Это важно знать при подаче документов для возврата в налоговую. К примеру, если счет открыт в конце года, а деньги зачислены в начале следующего, то с визитом к налоговикам придется повременить. И наоборот, при зачислении денег даже в последний месяц года в начале следующего можно смело претендовать на вычет.
  2. Отсутствие минимального порога взноса. Фактически, открыть счет можно и на один рубль. Вот только кто это станет делать? Брокеры сами могут устанавливать минимальный вклад. Как правило, не менее 10 000 рублей.
  3. Возможность пополнения. Снимать деньги нельзя, а вот пополнять счет можно. Максимальная ежегодная сумма при этом составляет 1 млн. рублей. Взносов при этом может быть сколько угодно, хоть каждый месяц.
  4. Счет может быть только рублевым. Да, валюте здесь делать нечего.

Кто может открыть ИИС

Открыть ИИС может любой гражданин РФ, имеющий свободные деньги и желающий их приумножить. Индивидуальный инвестиционный счет станет отличным подспорьем для любого целевого накопления: будь то прибавка к пенсии, деньги на получение образования или открытие бизнеса.

Что имеет государство

Да, дополнительные деньги – это, конечно, хорошо. Но с какой стати государство делает такой подарок? Ведь, если посчитать, то сумма неполученных налогов может быть огромной. К примеру, даже при вкладе 100 тысяч рублей, государство потеряет 13 тысяч. А сколько таких вкладчиков может быть?

Оказывается, резон есть:

  1. Приобщение населения к процедуре инвестирования. Не все граждане доверяют свои средства государству. А тут такой бонус: самое время призадуматься.
  2. Повышение спроса на ценные бумаги. Фондовый рынок в России оставляет желать лучшего, поэтому, как говорится, «баш на баш».
  3. Призыв отказа от «зарплаты в конверте». А вот и небольшой нюансик: для получения вычета нужно получать официальную заработную плату и числиться в статусе налогоплательщика.

Преимущества и недостатки ИИС

Главное преимущество ИИС понятно – «лишние» деньги от возврата НДФЛ. Что еще?

  1. Возможность пополнения неограниченное количество раз: заработали рублики – можно отложить.
  2. Нет минимальной суммы взноса: открыть счет может не только бизнесмен, но и пенсионер.
  3. Возможность «перебежки»: не понравились условия – смени компанию.

Имеются и недостатки:

  1. Инструмент страхования вкладов здесь не действует. Точно сохранится только та его часть, которая пойдет на уплату налогов.
  2. Нельзя инвестировать иностранную валюту.
  3. Не у всех хватит терпения ждать три года, да и обстоятельства могут быть разными.
  4. Крупным инвесторам не по вкусу ограничения в ежегодных вложениях.

Виды ИИС: как можно получить вычет

Индивидуальные инвестиционные счета делятся на два типа: «А» и «Б». Первый позволяет получить налоговый вычет со взноса, но не более 52 тысяч рублей, второй – только с суммы дохода.

Теперь немного подробностей:

1. ИИС типа «А»

Предполагает получение возврата на сумму взносов в размере 400 тысяч рублей, т.е. в год можно вернуть 52 тысячи.

Данный тип подойдет лицам, регулярно получающим заработную плату. Работодатель ежемесячно высчитывает с заработной платы 13% НДФЛ и уплачивает их в налоговую. А уже до 30 апреля года, следующего за отчетным, Вы вправе обратиться к налоговикам за возвратом.

Есть одно «но»: при закрытии счета до трехлетнего периода с полученным ранее вычетом придется расстаться и обратно вернуть его государству.

Помимо декларации в налоговую службу нужно предоставить:

  • документальное подтверждение получения дохода и фактически внесенных средств;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление с указанием реквизитов банка.

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Пример расчета по ИИС типа “А”

Получать возврат можно ежегодно.

2. ИИС типа «Б»

Налоговый вычет в этом случае можно получить только по факту закрытия счета, т.е. не ранее чем через три года. Налоговым агентом здесь будет выступать брокер. А чтобы он при выплате денежных средств со счета не удерживал налог, нужно предоставить соответствующую справку с налоговой.

Открывать счет по такой схеме выгоднее лицам, регулярно не уплачивающим НДФЛ, а также инвесторам, которые планируют пополнить ИИС более чем на 400 000 рублей. Приведу пример: вы положили на счет 800 тысяч рублей.

При покупке акций и удачных вложениях за год можно получить +30%. Это 240 тысяч рублей. За три года «набежит» немалая сумма в 720 тысяч рублей. 13% от нее – 93600 рублей. Именно эту сумму инвестор может сэкономить.

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Пример расчета по ИИС типа “Б”

Тип счета выбирается непосредственно в момент обращения в налоговую при подаче заявления на вычет. Совместить оба типа нельзя. После подачи заявления сменить тип также нельзя. Поэтому нужно просчитать все возможные выгоды и убытки, прежде чем принять правильное решение.

Доступные инструменты вложений

Инвестировать посредством ИИС можно в следующие активы:

  1. Облигации. Считаются базовым инструментом вложения. У них имеется срок погашения и процентная ставка, а по надежности они сравнимы с депозитом банка. Разница только в том, что облигации можно продать. Доход от облигаций можно получить небольшой, но и риски будут небольшими.
  2. Акции. Полная противоположность облигациям: прибыль может быть значительной, но и риски выше.

Грамотный выбор брокерской компании

Для открытия ИИС важны не только выбор его типа и инструментов вложений. Успех предприятия во многом зависит и от выбора брокера или посредника. А чтобы этот выбор был действительно грамотным, нужно обращать внимание на следующие моменты:

  • наличие лицензии;
  • опыт функционирования компании на рынке;
  • отзывы реальных клиентов;
  • прозрачность сделок;
  • условия сделок – абонентская плата, комиссии, минимальный размер депозита и прочее.

Подведя итоги

Если после прочтения этой статьи вы все еще сомневаетесь или, наоборот, горите желанием «ринуться в бой», то не тяните. Чем раньше деньги будут положены на счет, тем раньше будет получена прибыль.

ИИС — это отличная возможность получить доход, гарантированный государством.

Подписывайтесь на канал в Телеграме. Пишу о финансовой грамотности, инвестировании и как приумножить заработанные деньги.

Источник: https://lemonfortea.ru/base/article/chto-takoe-individualnyj-investicionnyj-schet-iis

Что такое ИИС?

С 2015 года знающие инвесторы начали получать налоговые льготы при покупке структурных продуктов, при денежных вложениях в облигации и акции, и других инвестиционных брокерских услугах. Рассмотрим подробнее понятие индивидуальный инвестиционный счет – что это такое, какие льготы получает инвестор, где лучше открывать такой счет и какие подводные камни нужно учесть.

Самыми распространенными способами сохранения накоплений в России считаются банковские вклады и покупка инвестиционной недвижимости. А между тем потенциально более выгодным и комфортным вариантом можно назвать покупку акций, облигаций и других биржевых инструментов.

Чтобы привлечь больше россиян к биржевой торговле и связанным с ней услугам инвестиционных домов, государство расширило перечень налоговых льгот для инвесторов, вкладывающих денежные средства в ценные бумаги. Именно по этой льготе вы получаете дополнительно до 52 000 рублей от государства плюс к тому, что заработаете на бирже самостоятельно или ваш брокер.

Итак, индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это брокерский счет или счет доверительного управления, учет движения активов на котором ведется особым образом.

Он предполагает выгоду от приобретения налоговых льгот, но имеет некоторые условия, которые отличают его от обычного счета.

Именно с помощью такого счета вы становитесь инвестором, владельцем ценных бумаг, получаете дивиденды и иной доход, ваши деньги при этом вложены в российский фондовый рынок.

В чем заключаются нововведения?

В 2015 году российское законодательство пополнилось термином «Индивидуальный инвестиционный счет». Правки были внесены в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и в Налоговый Кодекс Российской Федерации.

ИИС предназначен для вложения денег физическими лицами в акции и облигации, торгующиеся на российских биржах – например, Норильский никель, АЛРОСА, Магнит, ВТБ и др., а также в государственные облигации (ОФЗ), что дает высокую доходность с минимальным риском.

Теперь любой инвестор-частник имеет право вложить свободные средства в ценные бумаги и заработать на дополнительных бонусах от государства.

Мы рекомендуем открывать ИИС в качестве альтернативы или дополнения к банковскому депозиту: так вы используете новый выгодный способ приращения капитала и диверсифицируете свой инвестиционный портфель.

Для кого подходит?

  • Для резидентов РФ, физических лиц
  • Вы можете быть налогоплательщиком РФ или нет, иметь официальный доход или нет

Какие плюсы теперь есть у инвесторов?

Инвестор выбирает один из двух типов льготы:

  • Освободить от налогового обложения весь доход, полученный в результате торговых операций на бирже.
  • Снизить сумму уплаченного налога на доходы физических лиц. Налоговый вычет по ИИС составляет 13%.

Вам не нужно делать выбор типа льготы в момент открытия счета, вы можете это сделать по окончании первого отчетного года или же по истечении трех лет. Но если вы после первого года получили возврат НДФЛ (второй тип), то перейти к другому варианту нельзя.

Первый вариант:

Налогоплательщик открывает ИИС и инвестирует средства на любую сумму до 1 000 000 рублей в год на срок не менее трех лет. В течение этого периода на внесенные средства он совершает активные операции с акциями.

После окончания срока весь доход, полученный от торговли, освобождается от налогообложения. Этот способ подходит для тех, кто успешно торгует на бирже и имеет бОльшую прибыль, чем налоговый вычет, и для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода, например, пенсионеры и неработающие. Второй вариант: Налогоплательщик ежегодно получает налоговый вычет на доходы физических лиц (НДФЛ) в сумме денежных средств, инвестированных (зачисленных на счет) в соответствующем налоговом периоде.

Например, ваш официальный доход по месту работы – 600 000 рублей за год, по закону с него удержан и уплачен тринадцатипроцентный налог (78 000 рублей).

Вы в том же году открыли ИИС и внесли на него 250 000 рублей, а по окончании налогового периода (года) подаете налоговую декларацию и уменьшаете свою налогооблагаемую базу на сумму вложения.

Важно!

То есть вы обязаны заплатить государству НДФЛ не с 600 тысяч, а только с 350 тысяч рублей (600 минус 250). Налог с этой уменьшенной суммы – всего 45 500, то есть государство возвращает 32 500 рублей.

Альтернативный вариант рассчитать сумму возврата — это взять 13% от суммы вложения: 13% от 250 000 рублей = те же 32500р.

Налоговые вычеты не могут превышать объем выплаченных налогов за один и тот же период. Если за отчетный год вы получили налогооблагаемый доход 200 тысяч рублей, а вложили 250 тысяч рублей, то возврат осуществляется только с суммы 200 тысяч.

Фактически вы можете использовать ИИС как вклад, но с большей доходностью, ежегодно просто пополняя счет и получая налоговый вычет 13% в сумме до 52 000 руб. (это 13% от 400 000 руб. — максимальной суммы вложений, подлежащей освобождению от налогов в год).

В чем отличие от обычного брокерского счета?

Брокерский и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) отличаются только ограничениями, которые действуют для получения налоговой льготы.

Особенности:

  • Для физического лица действует ограничение иметь только один договор на ведение ИИС.
  • Общая сумма денежных средств для инвестирования в течение одного календарного года не должна превышать 1 000 000 руб. 
  • Минимальный срок владения счетом – три года, начиная с даты заключения договора на открытие ИИС.
  • При выводе любой суммы с ИИС ранее трех лет с момента заключения договор расторгается, а НДФЛ (если таковой имеется) будет удержан в полном размере, а полученный возврат НДФЛ необходимо будет вернуть государству.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Открыть инвестсчет вы можете только в компаниях — профессиональных участниках рынка ценных бумаг. Это — брокерские и управляющие компании, чья деятельность регулируется законодательством и тщательно контролируется надзорными органами. Поэтому в качестве первого шага для открытия ИИС выберите надежную брокерскую компанию.

Преимущества открытия ИИС в КИТ Финанс Брокер

КИТ Финанс Брокер разработал готовые варианты стратегий для ИИС, в которых ваши деньги не просто лежат на счете, а приносят вам прибыль. Они подходят и для тех, кто просто хочет вложить деньги и не совершать самостоятельных торговых операций. В КИТ Финанс Брокер вы можете:

  • передать финансы в доверительное управление;
  • при поддержке наших специалистов купить облигации федерального займа для получения регулярного купонного дохода (проценты от суммы вложения);
  • инвестировать в Паевые инвестиционные фонды — один из наиболее открытых, интересных и удобных инструментов вложения денег. В зависимости от своей структуры фонды имеют различные уровни риска и потенциального дохода. Любой инвестор может подобрать фонд в соответствии со своими инвестиционными предпочтениями и склонностью к риску.

Если же вы трейдер и самостоятельно торгуете на бирже, то мы предлагаем весьма привлекательные тарифные условия: без абонентской или минимальной платы в месяц, низкие брокерские комиссии, комфортные тарифы депозитария.

Можно ли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открыть онлайн?

Да, просто заполните анкету клиента онлайн, в которой будет выбран тип – ИИС. Для открытия счета требуется паспорт, ИНН, СНИЛС или подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг.

Индивидуальные инвестиционные счета предоставляют широкие возможности для инвестирования. Их можно использовать для стратегий, связанных ценными бумагами, в том числе, в иностранной валюте.

Размещение денег в ИИС позволяет сохранить средства и сэкономить на налогах даже для тех, кто только учится грамотно распоряжаться своими финансами.

Итак, мы рассмотрели главные особенности индивидуального инвестиционного счета – что это, чем отличается от брокерского и каковы условия открытия.

Вы уже заинтересовались инвестированием?

Смотреть презентацию >>>

Источник: https://brokerkf.ru/chastnym_investoram/individual-investment-account/what-is-an-individual-investment-account/what-is-ims/

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (иис)

Ассортимент предложений финансовых организаций РФ включает в себя множество инвестиционных продуктов. Они значительно различаются между собой по доходности, условиям вложения средств и прочим особенностям. Узнав, что такое индивидуальный инвестиционный счет, потребитель сможет выгодно вложить свой капитал и избежать уплаты налогов с полученной прибыли.

Понятие ИИС

Прежде, чем выяснить, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, целесообразно более подробно изучить данное понятие. Под аббревиатурой ИИС подразумевается особая форма инвестиций, которая была введена на территории РФ в 2015 году. Сделано это для того, чтобы увеличить популярность вложения средств в ценные бумаги.

Чтобы популяризировать подобное предложение, государство предусмотрело возможность оформления налоговых вычетов, что позволяет избавить инвестора от дополнительной финансовой нагрузки. Процедура открытия счета доступна любому физическому лицу, являющемуся резидентом РФ.

ИИС создано для увеличения вложений в ценные бумаги

Изучая, что такое ИИС, необходимо упомянуть о наличии у данной разновидности инвестирования целого ряда особенностей. К их числу можно отнести:

  • количество счетов. На одного человека допускается оформление не более 1 ИИС;
  • сумма вложений по подобной схеме не может превышать сумму в 400 тыс рублей ежегодно;
  • сроки инвестирования, предусмотренные конкретной программой, могут варьироваться от 3 до 5 лет;
  • счет поддерживает возможность пополнения, а частичный вывод средств невозможен;
  • при досрочном расторжении, инвестор теряет право на получение налоговых льгот со стороны государства.

На инвестиционный счет можно зачислять лишь отечественную валюту. Иностранные аналоги, ценные бумаги и прочие варианты не предусмотрены. Согласно действующему законодательству, подобные счета не попадают под программу АСВ.

Преимущества и недостатки индивидуального инвестиционного счета

У подобного типа инвестирования множество достоинств и недостатков. Их целесообразно изучить подробнее прежде, чем вкладывать денежные средства в одну из программ.

Главным преимуществом подобного рода инвестирования представляется доход, который превышает показатели стандартных депозитов.

Это позволяет получать реальную прибыль, а не просто компенсировать негативное влияние инфляции.

Кроме того, существуют и другие преимущества:

  • возможность сэкономить с помощью налогового вычета;
  • клиент может выбрать — самостоятельно осуществлять инвестиции или прибегнуть к услугам профессионального брокера;
  • простота освоения, возможность обучения. Всем клиентам крупных брокерских компаний доступны специальные демо-счета, которые позволяют получить базовые знания о работе биржи и нюансах совершения торговых операций.

Однако подобная схема инвестирования предусматривает и ряд недостатков, с которыми важно ознакомиться заранее. Прежде всего, это отсутствие гарантий сохранность внесенных на ИИС средств со стороны государства. Ведь продукт не подпадает под действие программы АСВ, а значит при значительных финансовых потерях компенсировать вложенные средства будет невозможно.

При открытии счета стоит ознакомиться со всеми тонкостями

Также стоит помнить о том, что максимальная сумма, пригодная для инвестирования подобным образом, составляет 400 тысяч.

А значит подобный продукт не подойдет крупным инвесторам, желающим получить внушительную прибыль. Доходность по счету также не является гарантированной, так как все зависит от показателей на рынке.

При этом управляющая компания будет декларировать заведомо меньшую часть полученного дохода.

Как выбрать инвестиционный счет

К выбору ИИС необходимо отнестись ответственно, так как от этого зависит будущая доходность по счету. На сегодняшний день существует сразу два типа подобного рода счетов, имеющих целый ряд особенностей. Первый — «А», предусматривает возможность получения налогового вычета до 52 тыс. рублей за год.

Возврат оформляется по прошествии 3-х лет, а после закрытия счета клиенту всё равно потребуется заплатить 13% от полученной прибыли. Единый инвестиционный счет подобного типа подойдет для тех инвесторов, которые вынуждены регулярно платить НДФЛ, например, из заработной платы.

Второй тип — «Б» предусматривает, что в качестве налогового агента будет выступать брокер, а клиент освобождается от уплаты 13% по факту закрытия счета. При этом его нельзя закрыть ранее 3-х лет. Подобный вариант больше подходит лицам, не осуществляющим выплату НДФЛ на постоянной основе.

Выбор схемы налогообложения необходимо сделать в налоговой инспекции, при подаче соответствующего заявления. После того, как тип счета был выбран, сменить его невозможно.

Как открыть ИИС

Процедура открытия подобного счета полностью идентична его брокерскому аналогу. Для этого, клиенту потребуется взять с собой паспорт гражданина РФ, а также флеш-накопитель для создания ЭЦП. При желании подобного рода счет может быть открыт несовершеннолетним. Однако лишь при наличии письменного согласия родителей.

Разбираясь, как открыть ИИС, необходимо придерживаться следующей инструкции:

  1. Посетить офис выбранной компании.
  2. Предъявить необходимые документы, а также заполнить и подать анкету клиента.
  3. Заключить соглашение на открытие счета.
  4. Сформировать запрос на изготовление ЭЦП.
  5. Получить реквизиты для зачисления денежных средств.
  6. Перевести денежные средства.

Кроме того, некоторые компании предоставляют своим клиентам возможность пройти процедуру регистрации дистанционно, что позволит сэкономить силы и время. Как правило, используется портал Госуслуги, на котором клиент должен иметь зарегистрированную учетную запись.

Где можно открыть счет

Подобного рода услуга предоставляется клиентам различными финансовыми учреждениями. Ввиду чего, следует уделить должное внимание выбору компании.

Оформить ИИС можно в брокерских, управляющих компаниях, а также различных банковских организациях.

Первый вариант идеально подойдет для опытных инвесторов, которые имеют необходимые знания для самостоятельной торговли на рынке.

Начинающим инвесторам, имеющим отдаленное представление об особенностях работы на бирже, лучше прибегнуть к услугам управляющих компаний и банковских организаций. Открывать несколько подобных счетов нельзя — клиент будет лишен налогового вычета.

Крупнейшими брокерами представляются компании Финам, БКС и Открытие. Управляющие компании чаще всего работают на базе банковских организаций — Сбербанк Управление Активами, ВТБ Капитал и прочие.

Выбирая компанию-посредника, важно обратить внимание на:

  • надежность. данного показателя должен быть не менее ААА;
  • абонентскую плату. Далеко не все компании взимают денежные средства за обслуживание счета;
  • поддержка ЭЦП. Позволяет отказаться от документального подтверждения каждого торгового запроса.

Если клиент решил передать денежные средства на управление специалисту компании/банка, необходимо соизмерять показатели риска и доходности у выбранной стратегии.

Отличие ИИС от банковского депозита

ИИС значительно отличается от традиционного банковского депозита. Даже при условии, что капиталом управляет представитель брокера или управляющей компании. Главным отличием, представляется повышенная доходность, которая значительно превышает показатели инфляции. При этом она не гарантируется, в отличии от условий депозита.

Доход от ИИС значительно выше обычных вкладов

Также необходимо помнить о том, что в отличии от депозита, средства на ИИС не страхуются. Это делает невозможным их возврат при финансовых потерях, возникших по различным причинам.

Получение прибыли от ИИС

Для получения прибыли с помощью подобного инструмента, инвестор может воспользоваться различными стратегиями. Первой представляется спекулятивная, которая предполагает частое совершение небольших высокорискованных сделок с максимальной доходностью.

Второй вариант — активная торговля, которая предусматривает выполнение среднерискованных операций с применением широкого спектра акций и прочих инструментов.

Пассивные инвестиции — консервативный вариант, предусматривающий определение перечня инструментов для инвестирования, которые демонстрируют небольшую, но стабильную прибыль.

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) и как на нём зарабатывать

Такой счёт позволяется открывать физлицам, либо же налоговым резидентам (условия – проживание в РФ более чем шесть месяцев в году). Основное преимущество ИИС – его льготы позволяют либо повысить прибыльность вкладываемых денег, либо получить дополнительный фикс дохода. И то и другое – положительный результат.

Что нужно для открытия ИИС

Первый шаг. Открываем у брокера индивидуальный инвестиционный счёт.

Примечание: ИИС можно открыть не у каждого брокера.

Шаг второй. Кладём на этот счёт сумму до одного миллиона рублей и приобретаем какие-либо ценные бумаги.

Шаг третий. Точнее отсутствие каких-либо шагов. В течение хотя бы трёх лет нужно не забирать вложенные средства. На протяжении этого времени можно торговать ценными бумагами, но обязательное условие – не выводить деньги. В противном случае схема получения льгот не будет реализована.

После того, как все три условия будут выполнены, у ФНС можно запросить один из двух вариантов налогового вычета по вашему усмотрению.

Важно! Вы можете открывать только один ИИС. В случае, если вы не довольны своим брокером, и выбирайте нового для открытия счёта у него, старый счёт нужно будет закрыть.

Вариант 1

Вычет первого типа подразумевает возврат тринадцати процентов от денег, которые вы положили в течение года. Предел – 400 тыс. рублей.

Максимальная сумма – 52 тыс. рублей в год.

Такой вариант подходит тем, кто получает хорошую зарплату с белой бухгалтерией.

Вариант 2

Подразумевает — то, что вы заработали за счёт своих инвестиций и операций с ценными бумагами налогом в 13% облагаться не будет. Такой вариант выбирают те, у кого в планах долгосрочные вложения, либо очень большой доход, который поведёт за собой и большие налоги.

Также второй вариант открывают те, кто планирует пополнять свой ИИС на суммы более 400 000 рублей в год.

Наибольшей популярностью пользуется первый вариант, так как те, кто кладёт на счёт в этом году, уже в следующем могут получить тринадцать процентов от вклада, но не только в пределах 400 000 рублей. То есть он предоставляет возможность получить гарантированный стабильный доход.

Где открыть счёт

Занимаются открытием ИИС биржевые брокеры. Но условия у всех различные. Поэтому нужно выбирать исходя из того, насколько вас эти условия устраивают.

Как выбрать брокера

Договор в деле брокерского сотрудничества – важная вещь. Нужно ознакомиться с ним досконально и отдавать себе отчёт в том, где вы ставите галочки и что подписывайте. Дело не в том, что вас могут обмануть. Дело в том, что услуги бывают разные. То есть когда вы подписывайте договор, вы должны понимать что именно вы получаете.

Так, например, одной из услуг брокера может быть – доверительное управление счётом. Нужно ли оно – каждый решает сам.

Также следите за тем, чтобы в договоре не было никаких консультационных услуг, «обучения», или информационных услуг.

Обращайте внимание, что открывайте именно ИИС, потому что не все брокеры занимаются этим видом инвестиций. Более того, это должен быть именно Индивидуальный инвестиционный счёт по государственной программе, а не что-нибудь другое, вроде «индивидуальный инвесторский счёт». Хитрых людей, которые работают с деньгами — много.

То, что вам вместе с основной услугой ещё открывают и торговый счёт – ничего страшного нет. Это стандартно. Но на него, конечно, не будет накладываться госпрограмма как на ИИС. Управлять им вы можете также.

Вся процедура проходит без помпы и лишних телодвижений. Вы заключаете договор, открывайте счёт. Брокер снабжает вас программами для биржевых торгов. Вы кладёте деньги на свой новый счёт. Всё. Считайте вы стали инвестором.

Первый вариант (вычет типа А)

В этом случае ФНС возвращает часть денег, которые вы заплатили в виде налога. Как уже говорилось, тип А подходит тем, кто работает «по белому» — с официальным трудоустройством и белой ЗП.

Основное преимущество – вычет типа А можно получать ежегодно. Срок в три года здесь не требуется. Важно понимать, что не все налоги, которые вы платите с дохода относятся к НДФЛ. Так, например, предприниматели, которые работают по упрощённой системе налогообложения с 6%-ным вариантом, их налоги не будут относиться к разряду подоходных. И соответственно, вычетов вы с них не получите.

Что потребуется для получения вычета

  1. Декларация доходов (справка 3-НДФЛ).
  2. Документы, которые подтверждают полученный доход, с которого будет взиматься налог в 13 процентов. Как вариант – справка 2-НДФЛ.

  3. Документы, которые подтвердят, что вы зачислили на свой ИИС деньги. То есть – платёжное поручение и банка.
  4. Договор на открытие индивидуального инвестиционного счёта.

  5. Заявление на возврат налога с обязательным указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Куда нести документы на получение вычета

Нужно отправить их в налоговую. Способов несколько.

  • С помощью ЭЦП через официальный портал ФНС.

Примечание: если вы имеете личный кабинет на сайте ФНС (для получения логина и пароля требуется личное присутствие в налоговой), то можно воспользоваться сервисом генерации ЭЦП сразу на сайте.

Примечание: всегда делайте опись вложения, когда пересылайте отчёты и декларации в налоговый орган.

  • Лично принести в отделение налоговой.

Декларацию на получение такого типа вычета вы можете подать в любое время года, следующего за отчётным периодом. Главное – чтобы не прошло более трёх лет. То есть, если вы рассчитывайте получить вычет за 2017 год, то нужно управиться с декларацией до 2021 года.

Важно: одной декларацией не обойтись, если вы планируйте получить вычет за несколько лет, придётся подавать несколько за каждый из периодов.

Второй вариант (вычет типа Б)

Стандартная работа брокера – вычесть с вашего счёта подоходный налог после получения прибыли. То есть, если ваша прибыль составила 100 тысяч рублей, то брокер забирает 13% — то есть 13 тысяч рублей в нашем случае.

Избежать этого как раз позволяет вычет типа Б. С ним вы освобождаетесь от уплаты подходного налога в операциях на бирже.

Для «включения» этого вычета, требуется предоставить вашему броекру документ из налоговой, подтверждающий, что вычетов по счёту вы не делали. И когда будет расторгаться договор, ваш агент не возьмёт причитающиеся проценты налога на прибыль.

Также можно рассчитывать на этот вычет, обратившись непосредственно в налоговую. Нужно будет подать декларацию. Но первый вариант будет и проще, и легче.

Какой вычет лучше?

На данный момент наибольшей популярностью пользуется вычет типа А. Потому что он обеспечивает дополнительную доходность в 13% годовых, а для новичков в инвестировании это приличная прибыль.

Те, кто «умеет» получать прибыль более 13%, обычно выбирают вычет типа Б.

Но вообще нужно рассматривать такой выбор индивидуально. Всё будет зависеть не от одного фактора. Тут и – размеры ежегодных пополнений и размеры годового планируемого дохода и прочие личные особенности.

Источник: http://businessmens.ru/article/chto-takoe-individual-nyy-investicionnyy-schet-iis-i-kak-na-nem-zarabatyvat

Открыть ИИС — Индивидуальный инвестиционный счет в 2019 году

Как и где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году?

Многие выдающиеся предприниматели неоднократно высказывались о такой полезной вещи, как долгосрочные вложения. Так, Уоррен Баффет, возглавляющий Berkshire Hathaway, постоянно говорит об этом в своих регулярных письмах акционерам компании. Об этом же твердит Джон Богл, легендарный создатель Vanguard Group.

Для неспециалиста это имеет существенное значение, так как он особенно рискует потерять средства на бирже, если начнет заниматься внутридневными сделками на ней.

Совет!

Россияне обладают отличным инструментом, который представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Таковой размещается у брокерской службы – та, в свою очередь, помогает частному лицу (при соблюдении некоторых ограничений со стороны последнего) получить серьезную прибыль вследствие налоговых льгот.

Такой механизм отечественный рынок впервые увидел в 2015 г., причиной тому послужило обновление законодательства о рынке акций наряду с обновлениями в Налоговом Кодексе страны.

Важно знать об ИИС

Счет может создать только частник, как у брокерской компании, так и напрямую в банке. Из требований – налогообложение на территории РФ (присутствие в стране от 183 дней в году). При этом существует правило: один счет – одно физлицо.

В какой брокерской компании лучше всего открыть инвестиционный счет? Ознакомьтесь с рейтингом лучших брокеров России в 2017 году.

Сам счет по времени не ограничен, но, чтобы льготы по налогам могли быть применены, необходимо выдержать минимальный инвестиционный период, величина которого равна 3 годам и который начинается со дня подписания договора.

Счет допускается лишь рублевый, причем в течение 12 месяцев можно пополнять его на сумму не более 1 млн р., хотя до 18.06.17 лимит составлял 400 тыс. рублей. Необязательно пополнять ИИС дополнительно ежегодно. Тем не менее, отзывать часть средств обратно недопустимо.

Также следует помнить о банковских и брокерских комиссиях за работу с ценными бумагами.

Вам также может быть полезно: Инструкция для новичка на бирже

Инструменты на ИИС

При этом возможны любые варианты вложений, которые применимы на ведущих российских торговых площадках Москвы и Питера. Это:

  • акции российских и зарубежных предприятий;
  • облигации муниципалитетов, корпораций, суверенные;
  • валюта;
  • доли ПИФов;
  • производные способы (опционная, фьючерсная торговля и т.п.).

Следует заметить, что некоторые брокеры и банковские учреждения не позволяют работать с рядом инструментов, эмитентами и т. д. Полный список поддерживаемых способов вложений можно узнать у брокера.

Иис и налоговый вычет

Главный плюс счета – возврат части инвестиций, что в итоге повышает прибыльность. Причем для собственников ИИС предусмотрено 2 вида налоговых преференций. 

Вычет на взнос

В данной ситуации физлицу предоставляется 13%-ный возврат от суммы, которая была зачислена в предшествующем году, однако наибольшая ее величина ограничена 130 000 рублей.

Важно: вычет возможен, когда инвестор задекларировал прибыль за прошлый период (т. е. имело место быть уплата налога), причем максимальный возврат не может быть больше налоговой суммы.

Если после открытия ИИС, его пополнения, подачи заявления на возврат и последующего его получения прошло менее 3-х лет, закон обязывает инвестора возвратить средства государству.

Если инвестор закрывает счет, то в этом случае с полученной прибыли будет удержано 13% налога.

Вычет на доход

Подобный вычет освобождает физическое лицо от налогообложения по форме НДФЛ от суммы всех доходов, зачисленных в ходе операций по ИИС. Закон предусматривает применение вычета без обязательного владения иной налогооблагаемой прибылью.

Внимание!

На такой возврат физлицо может рассчитывать только после 3-х лет со дня создания ИИС. В случае закрытия его ранее 3-х лет с момента образования, государством будет удержан НДФЛ в размере 13%, подобно схеме по брокерскому счету.

Важно принять во внимание все нюансы и детали инвестирования при выборе типа вычета, включая способ инвестирования и налоговую ставку на прибыль. Скажем, НДФЛ не применяется к платежам по купонам и отечественным государственным облигациям. В случае приобретения ОФЗ, например, можно получить возврат на взнос.

Получение налогового вычета

Если речь идет о вычете на пополнение (взносы), инвестор обращается в налоговую в год, следующий после того, в который было осуществлено пополнение. При этом надо подтвердить взносы декларацией 3-НДФЛ, прикрепив к ней следующие документы:

  • подтверждение получения прошлогодней прибыли с налоговой величиной 13% (скажем, справку2-НДФЛ от организации, в которой частное лицо трудится);
  • подтверждение создания ИИС и зачисление на него средств (может предоставляться брокером);
  • заявлениена возврат, для этого потребуется указать банковские реквизиты.

Если же подразумевается вычет на доход, то физлицо должно при разрыве договора дать банку или брокеру справку из налоговой об отсутствии случаев получения вычетов на пополнение.

Банк, таким образом (или брокер), не сможет выплатить деньги с удержанием 13%-го налога НДФЛ.

Вам также может быть полезно: Пошаговый алгоритм получения налогового вычета по ИИС

Источник: https://investfuture.ru/edu/articles/kak-otkryt-individualnyj-investitsionnyj-schet

Смотрите также:  Где реально занять деньги

Добавить комментарий

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Закрыть меню